觀點(diǎn)網(wǎng)訊：5月13日晚間，深交所發(fā)布關(guān)于對(duì)天津泰達(dá)股份有限公司2021年年報(bào)的問(wèn)詢函。

據(jù)觀點(diǎn)新媒體獲悉，深交所關(guān)注到泰達(dá)股份2021年年度報(bào)告當(dāng)中，貨幣資金351,399.77萬(wàn)元，其中期末受限貨幣資金208,967.05萬(wàn)元，主要包括票據(jù)、保函等保證金160,290.45萬(wàn)元，其他定期存單40,799.00萬(wàn)元，房地產(chǎn)銷售監(jiān)管賬戶存款等其他受限資金7,877.60萬(wàn)元。支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金部分顯示，質(zhì)押的定期存單10,217萬(wàn)元，質(zhì)押的短期借款保證金46,301萬(wàn)元。

深交所要求泰達(dá)股份詳細(xì)說(shuō)明貨幣資金受限、定期存單及短期借款保證金質(zhì)押的具體情況及原因。以列表方式補(bǔ)充說(shuō)明貨幣資金的具體用途、存放地點(diǎn)、存放類型，是否存在抵押/質(zhì)押/凍結(jié)等權(quán)利受限情形，以及貨幣資金是否存在與大股東及關(guān)聯(lián)方資金共管、銀行賬戶歸集等情形。

此外，報(bào)告期末，泰達(dá)股份短期借款800,665.68萬(wàn)元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債182,169.60萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)，該公司利息費(fèi)用為75,936.52萬(wàn)元，占息稅前利潤(rùn)的比例為73.55%。

深交所要求泰達(dá)股份說(shuō)明有息負(fù)債的詳細(xì)情況，包括債務(wù)類型、債務(wù)金額、到期期限等。

另外，此外，泰達(dá)股份發(fā)布公告對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行更正，并對(duì)2020年度合并報(bào)表及公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行追溯調(diào)整。

深交所要求泰達(dá)股份說(shuō)明會(huì)計(jì)差錯(cuò)發(fā)生原因，是否涉及虛增收入、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)造假情形等內(nèi)容。

同時(shí)，報(bào)告期內(nèi)，泰達(dá)股份關(guān)聯(lián)方揚(yáng)州市廣陵新城投資發(fā)展集團(tuán)有限公司、天津?yàn)I海南港石油倉(cāng)儲(chǔ)有限公司、江蘇興園軟件園開發(fā)建設(shè)有限公司、江蘇一德集團(tuán)有限公司，2021年初非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額3,631.83萬(wàn)元，報(bào)告期內(nèi)償還2,090.64萬(wàn)元，2021年末余額1541.19萬(wàn)元。

深交所要求泰達(dá)股份說(shuō)明關(guān)聯(lián)方與公司的具體關(guān)系，以及資金的占用、歸還等情況。

值得注意的是，2021年，泰達(dá)股份營(yíng)業(yè)收入2,117,573.69萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.40%;歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)24,095.13萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.46%;歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)15,836.84萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)82.32%;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-92,193.86萬(wàn)元，同比下降403.33%。

對(duì)于歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)同比大幅增長(zhǎng)的原因及合理性。，以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)不匹配的原因及合理性，深交所亦提出質(zhì)疑。

此外，關(guān)于計(jì)提減值、供應(yīng)商、應(yīng)收帳款、預(yù)付款項(xiàng)等多項(xiàng)指標(biāo)，深交所均提出質(zhì)疑，要求泰達(dá)股份在2022年5月27日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露，同時(shí)抄送派出機(jī)構(gòu)。

關(guān)鍵詞： 泰達(dá)股份 貨幣資金 短期借款