【資料圖】

樂居財(cái)經(jīng)鄧如菲3月24日，北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第14次審議會(huì)議舉行，據(jù)會(huì)議結(jié)果，山西錦波生物醫(yī)藥股份有限公司（以下簡稱“錦波生物”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

根據(jù)申請文件，發(fā)行人認(rèn)為，報(bào)告期內(nèi)公司業(yè)績實(shí)現(xiàn)主要來自于各醫(yī)學(xué)場景的產(chǎn)品，不依賴于醫(yī)美，未來發(fā)展重點(diǎn)仍將主要集中于醫(yī)學(xué)場景。發(fā)行人說明，公司主營業(yè)務(wù)并非醫(yī)美方向，未來公司不會(huì)以醫(yī)美相關(guān)產(chǎn)品為主要發(fā)展方向，業(yè)績實(shí)現(xiàn)不依賴于銷售渠道和宣傳推廣，中長期來看，醫(yī)美領(lǐng)域未來的收入占比不會(huì)明顯上升，業(yè)績增長不依賴于醫(yī)美客戶的合作與開發(fā)。

報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人向民營醫(yī)療美容機(jī)構(gòu)銷售占比為0.27%、13.22%、21.48%、48.20%，美容院及連鎖機(jī)構(gòu)占比分別為15.72%、25.73%、22.99%、6.50%，合計(jì)呈上升趨勢，前五大客戶主要為醫(yī)療美容機(jī)構(gòu)以及相關(guān)經(jīng)銷商。發(fā)行人核心產(chǎn)品重組III型人源化膠原蛋白凍干纖維2021年及2022年1-6月向民營醫(yī)療美容機(jī)構(gòu)銷售占比達(dá)到98.39%、97.12%。

此外，面部植入劑產(chǎn)品（目前為重組Ⅲ型人源化膠原蛋白凍干纖維）占2023-2028年的測算收入的比例分別為28.85%、26.92%、23.64%、19.58%、17.11%、15.33%，現(xiàn)有在研產(chǎn)品占2023-2028年的測算收入的比例分別為3.85%、20.77%、37.59%、51.50%、57.79%、59.33%，預(yù)計(jì)現(xiàn)有在研產(chǎn)品于2025年將超過現(xiàn)有的面部植入劑產(chǎn)品，在2026年的收入占比將超過50%，成為發(fā)行人收入的主要來源，在2028年進(jìn)入成熟穩(wěn)定期后每年為發(fā)行人貢獻(xiàn)收入約為29億元，收入占比接近60%。

據(jù)此，上市委要求發(fā)行人：（1）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)業(yè)務(wù)收入和客戶構(gòu)成，說明“不依賴于醫(yī)美”“公司主營業(yè)務(wù)并非醫(yī)美方向”的依據(jù)，事實(shí)與結(jié)論是否相符。（2）結(jié)合在研項(xiàng)目進(jìn)展情況及可行性等，說明“未來公司不會(huì)以醫(yī)美相關(guān)產(chǎn)品為主要發(fā)展方向”是否準(zhǔn)確。（3）結(jié)合現(xiàn)有在研產(chǎn)品市場開發(fā)及最新銷售實(shí)現(xiàn)情況，說明關(guān)于“現(xiàn)有在研產(chǎn)品于2025年將超過現(xiàn)有的面部植入劑產(chǎn)品”等預(yù)測是否客觀。（4）梳理招股說明書及其他申請文件關(guān)于“報(bào)告期內(nèi)公司業(yè)績實(shí)現(xiàn)主要來自于各醫(yī)學(xué)場景的產(chǎn)品，不依賴于醫(yī)美，未來發(fā)展重點(diǎn)仍將主要集中于醫(yī)學(xué)場景”“未來公司不會(huì)以醫(yī)美相關(guān)產(chǎn)品為主要發(fā)展方向”“中長期來看，醫(yī)美領(lǐng)域未來的收入占比不會(huì)明顯上升，業(yè)績增長不依賴于醫(yī)美客戶的合作與開發(fā)”等表述，相關(guān)信息披露內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

關(guān)鍵詞：